一、日常政策咨询（核心常态化内容）

1.实时解答全税种实务问题，书面 / 线上提供政策依据、处理口径；解读国家、山西省、太原市地方税收政策、征管执行口径。

2.发票管理咨询：进项抵扣判定、发票开具范围、价外费用、红字发票、不合规发票风险、发票备查资料要求。

3.纳税义务判定：收入确认时点、视同销售、价税分离、预收款涉税处理、跨期收入与成本扣除规则。

4.税收优惠政策辅导：识别可享受优惠、享受条件、备查资料、备案 / 留存资料规范，确保政策应享尽享。

二、经营业务涉税前置咨询（事前风控）

1.合同涉税审核：销售合同、工程发包、外包协议、拆迁安置、车位转让、资产租赁、股权转让、材料采购合同涉税条款优化，识别潜在税务风险。

2.常见业务涉税方案咨询：

(1)房地产：拿地、开发、预售、竣工交付、回迁安置、地下车位、尾盘销售、成本分摊、土增清算口径咨询；

(2)煤炭企业：煤炭购销、运费结算、矿权相关、劳务外包、资源税计税依据、井下资产折旧摊销；

(3)费用税前扣除咨询：业务招待费、差旅费、劳务费、外包支出、职工薪酬、拆迁补偿、资产损失合规要件。

三、申报与账务合规指导

1.各税种申报表填报逻辑、填报口径答疑；指导税源采集（房土税、印花税等财产行为税）。

2.成本、费用归集与会计处理同税法差异咨询（税会差异识别、纳税调整方向提示）。

3.预警指标辅导：增值税税负、所得税税负、进销项匹配、金税系统常见风险指标解读。

四、涉税风险排查与内部自查咨询

1.提供全税种风险清单，指导企业开展内部税务自查，识别收入漏记、成本虚列、扣除不合规等隐患；出具风险提示及整改建议。

2.梳理历史遗留涉税问题，提供合规整改路径。

五、税务征管应对支持

1.协助应对税务机关日常问询、风险提示、纳税评估；协助准备情况说明、佐证资料。

2.税务稽查全程专业咨询：稽查资料准备、陈述申辩思路、争议事项政策论证(不含代理行政复议、诉讼，可另行约定专项服务）。

3.税企涉税争议事项提供政策分析、沟通方案建议。

六、内部财税培训服务

1.按需开展全税种专题培训：汇算清缴、土增政策、发票合规、财产行为税、*新税制变化。

2.针对财务、工程、营销人员开展业务端涉税风险宣讲。